O Mundo do Compliance global nos traz o desenvolvimento de uma série de processos e medidas de controle para tornar uma organização mais ética, justa e aderente às normas legais.
Podemos assim citar estes exemplos:
- mapeamento e gerenciamento de riscos;
- treinamento dos colaboradores para o conhecimento e o cumprimento de regras;
- diligência de terceiros;
- investigação interna;
- canal de denúncias;
- processos de auditoria e controle interno.
Quanto à concretização de um programa sólido de Compliance, podemos elencar como requisitos essenciais:
- comprometimento da alta direção da empresa, fornecendo recursos e liderança para implementação das respectivas medidas;
- designação de profissionais com autonomia e suporte para tomarem as medidas que se fizerem necessárias, inclusive, em muitos casos, com um departamento próprio e independente;
- elaboração de um código de ética, prevendo os padrões de conduta exigidos de gestores, colaboradores, fornecedores, parceiros, contratantes e outras pessoas que integram ou se relacionam com a organização;
- mapeamento e análise de riscos, identificando-se os pontos cruciais e que demandem prioridade no recebimento de recursos;
- desenvolvimento da cultura organizacional, com a definição de estratégias para comunicação das regras e capacitação dos colaboradores para o seu cumprimento, bem como medidas de marketing institucional;
- estabelecimento de processos periódicos de análise da aderência da organização às normas legais e éticas, principalmente com a realização de auditorias;
- fixação dos mecanismos de diligência / auditoria de terceiros (Due Diligence), ou seja, medidas para avaliar os riscos de relações com colaboradores, parceiros, fornecedores, órgãos públicos etc., além da tomada de providências para assegurar que eles também sigam normas éticas e legais;
- criação dos canais de denúncia e mecanismos de apuração, bem como a definição dos procedimentos para tratar de todos esses eventos e aprimorar os processos de Compliance.
No entanto, destaca-se o contexto econômico do Brasil que obriga muitas empresas a delegarem a política de Compliance para os departamentos internos, em vez de investir recursos em uma divisão específica e autônoma. E para isso apresentamos cinco Políticas de Compliance dentro de um contexto organizacional para empresas.
Políticas de Compliance
- Política de TI
- Política de Compras
- Política de Gestão dos Serviços Terceirizados
- Política de RH
- Política de Reembolso